ODI备案和境外投资备案的终止处理条件有哪些？

ODI备案（对外直接投资备案）和境外投资备案是企业进行境外投资的重要程序。ODI备案是指企业对外直接投资前，按照国家规定向相关部门进行备案的程序。境外投资备案则是指企业在境外设立分支机构或进行其他形式的境外投资时，需要向国家外汇管理局进行备案。这两个备案程序的完成，是企业进行境外投资的法律依据和保障。<

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ODI备案终止处理条件

ODI备案的终止处理条件主要包括以下几个方面：

1. 投资项目终止

当企业因故终止境外投资项目时，应当及时终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目因政策调整、市场变化等原因无法继续实施；

- 投资项目因合作伙伴违约、经营不善等原因导致终止；

- 投资项目因自然灾害、战争等不可抗力因素导致终止。

2. 投资主体变更

当ODI备案的投资主体发生变更时，如企业合并、分立、股权转让等，应当终止原ODI备案，并重新进行备案。具体包括：

- 投资主体发生合并，原ODI备案失效；

- 投资主体发生分立，原ODI备案失效；

- 投资主体发生股权转让，原ODI备案失效。

3. 投资资金撤回

当企业决定撤回境外投资资金时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资资金因投资回报不足、市场风险等原因需要撤回；

- 投资资金因政策调整、企业战略调整等原因需要撤回；

- 投资资金因合作伙伴违约等原因需要撤回。

4. 投资项目收益分配完毕

当ODI备案的投资项目收益分配完毕，且投资主体不再拥有境外投资权益时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目收益分配完毕，投资主体不再拥有股权；

- 投资项目收益分配完毕，投资主体不再拥有债权；

- 投资项目收益分配完毕，投资主体不再拥有其他形式的权益。

5. 投资主体解散或破产

当ODI备案的投资主体解散或破产时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资主体因经营不善等原因解散；

- 投资主体因债务问题破产；

- 投资主体因其他原因解散或破产。

6. 投资项目违反法律法规

当ODI备案的投资项目违反相关法律法规时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目违反国家对外投资政策；

- 投资项目违反外汇管理规定；

- 投资项目违反其他相关法律法规。

7. 投资项目涉及国家安全

当ODI备案的投资项目涉及国家安全时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目涉及国家机密；

- 投资项目可能对国家安全造成威胁；

- 投资项目可能对国家利益造成损害。

8. 投资项目不符合国家战略规划

当ODI备案的投资项目不符合国家战略规划时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目与国家产业政策不符；

- 投资项目与国家区域发展战略不符；

- 投资项目与国家可持续发展战略不符。

9. 投资项目环境风险较大

当ODI备案的投资项目环境风险较大时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目可能对当地生态环境造成严重破坏；

- 投资项目可能对当地居民生活造成严重影响；

- 投资项目可能对当地社会稳定造成威胁。

10. 投资项目财务状况恶化

当ODI备案的投资项目财务状况恶化时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目连续亏损；

- 投资项目资金链断裂；

- 投资项目财务状况严重恶化。

11. 投资项目合作伙伴违约

当ODI备案的投资项目合作伙伴违约时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 合作伙伴未能履行合同义务；

- 合作伙伴违反合同约定；

- 合作伙伴存在欺诈行为。

12. 投资项目市场风险较高

当ODI备案的投资项目市场风险较高时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目所在国家或地区政治不稳定；

- 投资项目所在国家或地区经济形势恶化；

- 投资项目所在国家或地区存在较大市场风险。

13. 投资项目技术风险较高

当ODI备案的投资项目技术风险较高时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目技术难度大，难以实现；

- 投资项目技术更新换代快，难以适应；

- 投资项目技术存在重大缺陷。

14. 投资项目管理风险较高

当ODI备案的投资项目管理风险较高时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目管理人员能力不足；

- 投资项目管理制度不完善；

- 投资项目管理存在重大漏洞。

15. 投资项目法律风险较高

当ODI备案的投资项目法律风险较高时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目涉及法律纠纷；

- 投资项目存在法律风险；

- 投资项目法律地位不明确。

16. 投资项目税务风险较高

当ODI备案的投资项目税务风险较高时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目税务处理复杂；

- 投资项目税务风险较大；

- 投资项目税务处理存在重大漏洞。

17. 投资项目汇率风险较高

当ODI备案的投资项目汇率风险较高时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目所在国家或地区汇率波动较大；

- 投资项目汇率风险较大；

- 投资项目汇率波动可能对项目造成重大影响。

18. 投资项目信用风险较高

当ODI备案的投资项目信用风险较高时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目合作伙伴信用状况不佳；

- 投资项目所在国家或地区信用环境较差；

- 投资项目信用风险较大。

19. 投资项目合规风险较高

当ODI备案的投资项目合规风险较高时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目不符合当地法律法规；

- 投资项目合规风险较大；

- 投资项目合规处理存在重大漏洞。

20. 投资项目其他风险较高

当ODI备案的投资项目存在其他风险较高时，应当终止ODI备案。具体包括：

- 投资项目存在其他不可预见的风险；

- 投资项目风险较大；

- 投资项目风险处理存在重大漏洞。

上海加喜财税关于ODI备案和境外投资备案终止处理条件的见解

上海加喜财税专业从事ODI备案和境外投资备案服务，对于上述终止处理条件有着深入的理解和实践经验。我们认为，企业在进行境外投资时，应当充分评估项目风险，确保投资合规、稳健。在项目终止时，及时终止ODI备案，避免不必要的法律风险和财务损失。我们建议企业在进行境外投资前，咨询专业机构，确保投资决策的科学性和合理性。上海加喜财税将为您提供全方位的ODI备案和境外投资备案服务，助力企业成功拓展国际市场。