哪些投资行为需要进行ODI境外投资备案？

在全球化的大背景下，越来越多的企业和个人开始涉足境外投资。你是否知道，并非所有的境外投资都需要进行ODI（对外直接投资）备案？今天，就让我们一起揭开这个神秘的面纱，探究哪些投资行为需要进行ODI境外投资备案。<

一、何为ODI境外投资备案？

ODI境外投资备案，即对外直接投资备案，是指我国境内企业、其他组织和个人在境外进行投资活动时，按照我国相关法律法规，向国家外汇管理局及其分支机构进行备案的一种行政手续。

二、哪些投资行为需要进行ODI境外投资备案？

1. 新设境外企业

当境内企业、其他组织和个人在境外设立新企业时，必须进行ODI境外投资备案。这包括但不限于设立分支机构、子公司、合资企业等。

2. 收购境外企业股权

境内企业、其他组织和个人在境外收购企业股权，且收购股权比例达到一定标准时，必须进行ODI境外投资备案。具体标准如下：

（1）收购境外企业10%以上股权，且该境外企业净资产超过等值500万美元；

（2）收购境外企业10%以上股权，且该境外企业主营业务收入超过等值1000万美元；

（3）收购境外企业10%以上股权，且该境外企业员工人数超过等值100人。

3. 境外投资并购

境内企业、其他组织和个人在境外进行投资并购，且并购金额达到一定标准时，必须进行ODI境外投资备案。具体标准如下：

（1）并购境外企业，且并购金额超过等值500万美元；

（2）并购境外企业，且并购金额超过等值1000万美元。

4. 境外投资租赁

境内企业、其他组织和个人在境外进行投资租赁，且租赁金额达到一定标准时，必须进行ODI境外投资备案。具体标准如下：

（1）境外投资租赁，且租赁金额超过等值500万美元；

（2）境外投资租赁，且租赁金额超过等值1000万美元。

5. 境外投资贷款

境内企业、其他组织和个人在境外进行投资贷款，且贷款金额达到一定标准时，必须进行ODI境外投资备案。具体标准如下：

（1）境外投资贷款，且贷款金额超过等值500万美元；

（2）境外投资贷款，且贷款金额超过等值1000万美元。

三、不进行ODI境外投资备案的后果

未按规定进行ODI境外投资备案，将面临以下后果：

1. 被责令改正，并处以罚款；

2. 限制或禁止其境外投资活动；

3. 严重者，将追究刑事责任。

四、上海加喜财税公司办理ODI境外投资备案相关服务

上海加喜财税公司是一家专业从事财税咨询、审计、评估、税务筹划等业务的公司。我们拥有一支专业的团队，为客户提供以下ODI境外投资备案相关服务：

1. 境外投资备案咨询：为客户提供ODI境外投资备案政策解读、流程指导等服务；

2. 境外投资备案文件准备：协助客户准备ODI境外投资备案所需文件，确保文件合规；

3. 境外投资备案申报：代理客户向国家外汇管理局及其分支机构进行ODI境外投资备案申报；

4. 境外投资备案后续服务：为客户提供ODI境外投资备案后续跟踪、咨询服务。

在全球化的大背景下，境外投资已成为企业和个人关注的焦点。了解哪些投资行为需要进行ODI境外投资备案，对于企业和个人来说至关重要。上海加喜财税公司愿为您提供专业的ODI境外投资备案服务，助力您的境外投资之路更加顺利。