随着我国对外开放的不断深入，越来越多的企业参与到境外投资活动中。ODI备案（对外直接投资备案）和境外投资备案是企业进行境外投资的重要环节。本文将详细介绍ODI备案和境外投资备案的办理手续，并从多个方面阐述其合规性控制要求，以期为相关企业提供参考。<

ODI备案和境外投资备案的办理手续有哪些合规性控制要求？

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1. 审慎评估投资风险

在进行境外投资前，企业应进行充分的尽职调查，评估投资项目的风险。这包括政治风险、经济风险、法律风险、文化风险等。合规性控制要求企业必须对投资项目进行全面的风险评估，并制定相应的风险应对措施。

2. 符合国家产业政策

企业进行境外投资应符合国家产业政策，不得投资于国家禁止或限制投资的领域。合规性控制要求企业在申请备案前，需确保投资项目符合国家产业政策导向。

3. 提供真实、完整的备案材料

企业在申请ODI备案和境外投资备案时，应提供真实、完整的备案材料。合规性控制要求企业不得隐瞒、伪造、篡改备案材料，确保备案信息的真实性。

4. 遵守外汇管理规定

企业在境外投资过程中，应遵守外汇管理规定，办理外汇登记、汇出汇入等手续。合规性控制要求企业不得违规进行外汇交易，确保外汇资金合法合规使用。

5. 依法纳税

企业在境外投资过程中，应依法纳税。合规性控制要求企业按照我国税法规定，缴纳相关税费，不得逃避税收。

6. 遵守国际法律法规

企业在境外投资过程中，应遵守当地法律法规，尊重当地风俗习惯。合规性控制要求企业对投资所在国的法律法规进行充分了解，确保投资行为合法合规。

7. 加强信息披露

企业应加强信息披露，及时向相关部门报告境外投资情况。合规性控制要求企业按照规定的时间节点和内容要求，披露境外投资相关信息。

8. 建立健全内部控制制度

企业应建立健全内部控制制度，确保境外投资项目的合规性。合规性控制要求企业对内部控制制度进行定期评估和改进，提高内部控制水平。

9. 加强风险管理

企业应加强风险管理，对境外投资项目进行全程监控。合规性控制要求企业建立风险预警机制，及时发现和应对风险。

10. 保障员工权益

企业在境外投资过程中，应保障员工权益，遵守当地劳动法律法规。合规性控制要求企业对员工进行培训，提高员工的法律意识和合规意识。

11. 加强环境保护

企业在境外投资过程中，应注重环境保护，遵守当地环保法律法规。合规性控制要求企业对投资项目进行环境影响评估，确保项目符合环保要求。

12. 诚信经营

企业应诚信经营，遵守商业道德。合规性控制要求企业不得进行不正当竞争，不得损害其他企业的合法权益。

ODI备案和境外投资备案的办理手续涉及多个方面，企业需严格遵守合规性控制要求，确保境外投资项目的合法合规。本文从12个方面对合规性控制要求进行了详细阐述，旨在为相关企业提供参考。上海加喜财税（官网：www..cn）作为专业的财税服务机构，可为企业提供ODI备案和境外投资备案的办理手续及相关服务，助力企业顺利完成境外投资。