随着我国对外开放的不断深入，越来越多的企业参与到境外投资活动中。ODI备案（对外直接投资备案）和境外投资备案是企业进行境外投资的重要环节。在某些情况下，企业可能需要撤销这些备案。本文将详细介绍ODI备案和境外投资备案的撤销条件，以期为相关企业提供参考。<

ODI备案和境外投资备案的撤销条件是什么？

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1. 违反法律法规

违反法律法规

企业进行境外投资时，必须遵守我国的法律法规。如果企业在投资过程中违反了相关法律法规，如涉及非法集资、洗钱等行为，相关部门有权撤销其ODI备案和境外投资备案。

2. 投资项目未按计划实施

投资项目未按计划实施

企业在进行境外投资时，需按照备案时的投资计划进行。若投资项目未按计划实施，如投资进度严重滞后、投资规模缩减等，相关部门可撤销其备案。

3. 投资项目存在重大风险

投资项目存在重大风险

企业在境外投资过程中，若投资项目存在重大风险，如投资环境恶化、政策风险等，相关部门可撤销其备案，以保障国家利益。

4. 投资企业财务状况恶化

投资企业财务状况恶化

若投资企业的财务状况恶化，如出现资不抵债、连续亏损等情况，相关部门可撤销其备案，以防止企业风险蔓延。

5. 投资企业违反合同约定

投资企业违反合同约定

企业在境外投资过程中，若违反与投资方签订的合同约定，如未按时支付投资款项、未履行合同义务等，相关部门可撤销其备案。

6. 投资企业涉及不正当竞争

投资企业涉及不正当竞争

若投资企业在境外投资过程中涉及不正当竞争行为，如侵犯他人知识产权、垄断市场等，相关部门可撤销其备案。

7. 投资企业违反国家产业政策

投资企业违反国家产业政策

企业在境外投资时，需符合国家产业政策。若投资企业违反国家产业政策，如投资于限制类或禁止类项目，相关部门可撤销其备案。

8. 投资企业涉及腐败问题

投资企业涉及腐败问题

若投资企业在境外投资过程中涉及腐败问题，如行贿、受贿等，相关部门可撤销其备案，以维护国家形象。

9. 投资企业未按规定报送信息

投资企业未按规定报送信息

企业在境外投资过程中，需按规定报送相关信息。若投资企业未按规定报送信息，相关部门可撤销其备案。

10. 投资企业未履行社会责任

投资企业未履行社会责任

企业在境外投资过程中，需履行社会责任。若投资企业未履行社会责任，如违反当地法律法规、损害当地居民利益等，相关部门可撤销其备案。

11. 投资企业未按规定进行风险评估

投资企业未按规定进行风险评估

企业在境外投资前，需按规定进行风险评估。若投资企业未按规定进行风险评估，相关部门可撤销其备案。

12. 投资企业未按规定进行信息披露

投资企业未按规定进行信息披露

企业在境外投资过程中，需按规定进行信息披露。若投资企业未按规定进行信息披露，相关部门可撤销其备案。

本文从12个方面详细阐述了ODI备案和境外投资备案的撤销条件。这些条件旨在保障国家利益、维护市场秩序和促进企业合规经营。企业在进行境外投资时，应严格遵守相关法律法规，确保投资活动的合规性。

上海加喜财税见解

上海加喜财税作为专业的财税服务机构，具备丰富的ODI备案和境外投资备案撤销条件处理经验。我们建议企业在进行境外投资时，提前了解相关法律法规，确保投资活动的合规性。如遇备案撤销情况，可寻求专业机构协助，以降低风险，保障企业利益。上海加喜财税将竭诚为您提供优质的服务，助力企业顺利开展境外投资业务。