一、什么是ODI备案？<

办理ODI备案需要哪些合规性评估记录？

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ODI备案，即对外直接投资备案，是指企业将其资本或资产以股权、债权或其他形式对外投资，设立境外企业或参股境外企业的行为。办理ODI备案是企业进行对外投资的重要步骤，也是合规经营的前提。

二、办理ODI备案所需合规性评估记录

1. 企业基本信息

（1）企业营业执照副本复印件；

（2）企业章程复印件；

（3）法定代表人身份证明复印件；

（4）企业股东会决议或董事会决议复印件。

2. 投资项目信息

（1）投资项目可行性研究报告；

（2）投资项目合同或协议；

（3）投资项目资金来源证明；

（4）投资项目风险评估报告。

3. 境外企业信息

（1）境外企业营业执照复印件；

（2）境外企业章程复印件；

（3）境外企业法定代表人身份证明复印件；

（4）境外企业股东会决议或董事会决议复印件。

4. 资金管理情况

（1）资金汇出申请表；

（2）资金汇出凭证；

（3）资金使用计划；

（4）资金使用情况报告。

5. 风险控制措施

（1）风险评估报告；

（2）风险控制方案；

（3）风险应急预案；

（4）风险监控报告。

6. 合规性证明文件

（1）企业合规经营承诺书；

（2）企业合规经营自查报告；

（3）企业合规经营审计报告；

（4）企业合规经营法律意见书。

7. 其他相关文件

（1）涉及国家秘密、商业秘密的文件，需提供保密证明；

（2）涉及境外投资政策的文件，需提供政策依据；

（3）涉及税收政策的文件，需提供税收优惠证明；

（4）涉及外汇管理的文件，需提供外汇管理证明。

三、合规性评估记录的重要性

合规性评估记录是企业办理ODI备案的关键材料，有助于监管部门了解企业的投资行为是否符合国家法律法规和政策要求，确保企业合规经营。

四、合规性评估记录的整理与提交

企业在整理合规性评估记录时，应注意以下几点：

1. 文件齐全，确保所有材料真实、完整；

2. 文件清晰，便于监管部门查阅；

3. 文件分类，按照要求进行整理；

4. 文件签字盖章，确保文件有效性。

五、合规性评估记录的审核

监管部门将对企业提交的合规性评估记录进行审核，主要内容包括：

1. 企业基本信息是否真实；

2. 投资项目是否符合国家法律法规和政策要求；

3. 资金管理是否规范；

4. 风险控制措施是否有效；

5. 合规性证明文件是否齐全。

六、合规性评估记录的更新与维护

企业在办理ODI备案后，应定期更新和维护合规性评估记录，确保记录的时效性和准确性。

七、合规性评估记录的保密与安全

企业应妥善保管合规性评估记录，确保记录的保密性和安全性，防止泄露企业商业秘密。

结尾：上海加喜财税（官网：www..cn）作为专业的财税服务机构，具备丰富的ODI备案经验。我们深知合规性评估记录的重要性，能够为企业提供全方位的ODI备案服务，包括但不限于合规性评估、文件整理、提交审核等。选择上海加喜财税，让您的ODI备案之路更加顺畅！