境外投资备案对企业的合规性审查有哪些撤销申请？

境外投资备案是企业进行海外投资的重要环节，它要求企业在进行境外投资前，必须向国家相关部门进行备案，以确保投资活动的合规性。合规性审查是境外投资备案的核心内容，它旨在确保企业的投资行为符合国家法律法规和国际规则。<

二、投资主体资格审查

1. 投资主体资格审查是境外投资备案的第一步，主要审查企业是否具备进行境外投资的基本条件，如企业性质、注册资本、经营范围等。

2. 审查内容包括企业是否为合法注册的企业法人，是否具备独立法人资格，以及是否具备境外投资所需的资金实力。

3. 若企业不符合投资主体资格，将无法进行境外投资备案，相关申请将被撤销。

三、投资目的和项目审查

1. 投资目的和项目审查是确保企业境外投资符合国家战略和产业政策的重要环节。

2. 审查内容包括投资目的是否符合国家利益，投资项目是否符合国家产业政策，以及项目是否具有可持续性。

3. 若投资目的和项目不符合要求，相关备案申请将被撤销。

四、资金来源审查

1. 资金来源审查是确保企业境外投资资金合法合规的重要环节。

2. 审查内容包括投资资金的来源是否合法，是否为自有资金，以及资金来源是否符合国家外汇管理规定。

3. 若资金来源不合法或不符合规定，相关备案申请将被撤销。

五、投资风险审查

1. 投资风险审查是评估企业境外投资可能面临的风险，包括政治风险、经济风险、法律风险等。

2. 审查内容包括企业是否对投资所在国的政治、经济、法律环境进行了充分了解，以及企业是否具备应对风险的能力。

3. 若企业未充分评估风险或未具备应对风险的能力，相关备案申请将被撤销。

六、投资收益审查

1. 投资收益审查是评估企业境外投资的经济效益，确保投资活动能够为企业带来合理回报。

2. 审查内容包括投资项目的盈利模式、预期收益以及投资回报率等。

3. 若投资项目预期收益不合理或无法保证，相关备案申请将被撤销。

七、环境保护审查

1. 环境保护审查是确保企业境外投资活动符合国际环保标准和我国环保法律法规。

2. 审查内容包括投资项目是否对当地环境造成污染，以及企业是否具备环保措施。

3. 若投资项目不符合环保要求，相关备案申请将被撤销。

八、社会责任审查

1. 社会责任审查是评估企业境外投资对当地社会的影响，确保企业履行社会责任。

2. 审查内容包括企业是否尊重当地文化、是否保障当地居民权益等。

3. 若企业未履行社会责任，相关备案申请将被撤销。

九、信息披露审查

1. 信息披露审查是确保企业境外投资信息透明，便于监管部门监督。

2. 审查内容包括企业是否如实披露投资信息，是否及时更新投资信息等。

3. 若企业未按规定披露信息，相关备案申请将被撤销。

十、合规性文件审查

1. 合规性文件审查是确保企业提交的备案文件齐全、真实、有效。

2. 审查内容包括企业是否提交了必要的合规性文件，如投资协议、风险评估报告等。

3. 若文件不齐全或不符合要求，相关备案申请将被撤销。

十一、合规性培训审查

1. 合规性培训审查是确保企业员工了解境外投资的相关法律法规和合规要求。

2. 审查内容包括企业是否对员工进行了合规性培训，培训内容是否全面。

3. 若企业未进行合规性培训，相关备案申请将被撤销。

十二、合规性审计审查

1. 合规性审计审查是确保企业境外投资活动符合国家法律法规和国际规则。

2. 审查内容包括企业是否定期进行合规性审计，审计结果是否满意。

3. 若企业未进行合规性审计或审计结果不理想，相关备案申请将被撤销。

十三、合规性报告审查

1. 合规性报告审查是确保企业境外投资活动合规性得到有效监督。

2. 审查内容包括企业是否定期提交合规性报告，报告内容是否真实、完整。

3. 若企业未提交合规性报告或报告内容不真实，相关备案申请将被撤销。

十四、合规性整改审查

1. 合规性整改审查是确保企业对合规性问题进行及时整改。

2. 审查内容包括企业是否对合规性问题进行了整改，整改措施是否有效。

3. 若企业未对合规性问题进行整改或整改措施不力，相关备案申请将被撤销。

十五、合规性跟踪审查

1. 合规性跟踪审查是确保企业境外投资活动持续合规。

2. 审查内容包括监管部门是否对企业的合规性进行跟踪监督，监督措施是否到位。

3. 若监管部门发现企业存在合规性问题，相关备案申请将被撤销。

十六、合规性评估审查

1. 合规性评估审查是评估企业境外投资活动的合规性水平。

2. 审查内容包括企业合规性评估体系是否完善，评估结果是否客观、公正。

3. 若企业合规性评估体系不完善或评估结果不客观，相关备案申请将被撤销。

十七、合规性反馈审查

1. 合规性反馈审查是确保企业对合规性问题进行及时反馈和整改。

2. 审查内容包括企业是否对合规性问题进行了反馈，反馈内容是否真实、具体。

3. 若企业未对合规性问题进行反馈或反馈内容不真实，相关备案申请将被撤销。

十八、合规性监督审查

1. 合规性监督审查是确保企业境外投资活动受到有效监督。

2. 审查内容包括监管部门是否对企业的合规性进行监督，监督措施是否到位。

3. 若监管部门发现企业存在合规性问题，相关备案申请将被撤销。

十九、合规性评价审查

1. 合规性评价审查是对企业境外投资活动的合规性进行综合评价。

2. 审查内容包括企业合规性评价体系是否完善，评价结果是否客观、公正。

3. 若企业合规性评价体系不完善或评价结果不客观，相关备案申请将被撤销。

二十、合规性公示审查

1. 合规性公示审查是确保企业境外投资活动信息透明。

2. 审查内容包括企业是否按规定进行合规性公示，公示内容是否真实、完整。

3. 若企业未按规定进行公示或公示内容不真实，相关备案申请将被撤销。

上海加喜财税对境外投资备案合规性审查的见解

上海加喜财税专业从事境外投资备案服务，深知合规性审查的重要性。我们建议企业在进行境外投资备案时，应全面了解国家法律法规和国际规则，确保投资活动合法合规。企业应积极配合监管部门的工作，及时提交相关文件和报告，确保备案过程顺利进行。上海加喜财税提供专业的境外投资备案服务，包括合规性审查、文件准备、申报提交等，帮助企业顺利完成备案，降低合规风险。