一、随着我国对外开放的不断深入，越来越多的企业参与到境外投资活动中。在这个过程中，ODI备案和境外投资备案是两个重要的环节。那么，哪个备案更受合规性评估审查的关注呢？本文将对此进行详细分析。<

ODI备案和境外投资备案哪个更受合规性评估审查关注？

>

二、ODI备案概述

ODI备案，即对外直接投资备案，是指企业将其资本或技术等资产投资于境外企业的行为。根据我国相关法律法规，企业在进行ODI前，需向国家外汇管理局进行备案。

三、境外投资备案概述

境外投资备案是指企业在境外投资设立分支机构或项目时，需向商务部及其授权的地方商务部门进行备案。

四、合规性评估审查的关注点

1. 投资主体资格

ODI备案和境外投资备案都要求企业具备合法的投资主体资格，包括企业法人资格、注册资本等。

2. 投资项目合规性

在ODI备案和境外投资备案过程中，相关部门会对投资项目的合规性进行审查，包括项目是否符合国家产业政策、是否涉及国家安全等。

3. 资金来源合法性

企业进行境外投资时，资金来源的合法性是合规性评估的重要关注点。ODI备案和境外投资备案都要求企业提供资金来源的合法证明。

4. 投资风险控制

合规性评估审查还会关注企业的投资风险控制能力，包括风险评估、风险防范措施等。

5. 投资收益预测

企业在进行ODI备案和境外投资备案时，需提供投资收益预测报告，相关部门会对其真实性进行审查。

6. 信息披露

企业需按照规定进行信息披露，包括投资项目的进展情况、投资收益等。

7. 项目退出机制

合规性评估审查还会关注企业的项目退出机制，确保投资风险得到有效控制。

五、哪个备案更受关注

从上述分析可以看出，ODI备案和境外投资备案在合规性评估审查方面都受到关注。由于ODI备案涉及的资金规模较大、投资领域较广，因此在合规性评估审查中，ODI备案可能更受关注。

ODI备案和境外投资备案都是企业进行境外投资的重要环节，两者在合规性评估审查中都受到关注。企业在进行备案时，应严格按照相关法律法规要求，确保备案材料的真实性和完整性，以顺利通过合规性评估审查。

七、上海加喜财税见解

上海加喜财税专业提供ODI备案和境外投资备案服务，凭借丰富的行业经验和专业知识，我们深知合规性评估审查的重要性。我们建议企业在进行备案时，应关注以上提到的关注点，确保备案材料的合规性。我们提供专业的咨询服务，帮助企业顺利通过合规性评估审查，实现境外投资目标。