越南公司注册后的税务义务有哪些？

越南的税务体系主要由越南财政部和越南税务总局负责管理。越南的税法体系较为复杂，包括增值税、企业所得税、个人所得税、关税等多种税种。对于新注册的公司来说，了解这些税种及其相关规定至关重要。<

>

二、增值税（VAT）

增值税是越南最主要的税种之一，适用于在越南境内销售商品或提供服务的企业。注册越南公司后，企业需要按照以下规定履行税务义务：

1. 在注册后30天内向税务局申请增值税登记。

2. 按照规定开具增值税发票，并按时申报和缴纳增值税。

3. 对于进口商品，需缴纳进口增值税，并在进口时向海关申报。

4. 对于出口商品，可以申请增值税退税。

三、企业所得税

企业所得税适用于在越南境内设立的企业，包括外资企业和内资企业。以下是企业所得税的相关税务义务：

1. 企业需在注册后30天内向税务局申请企业所得税登记。

2. 按照规定计算和申报企业所得税，通常为年度申报。

3. 企业所得税税率为20%，但某些行业或地区可能享有优惠政策。

4. 企业需保留完整的财务记录，以备税务局审计。

四、个人所得税

个人所得税适用于在越南工作的外籍员工。以下是个人所得税的相关税务义务：

1. 雇主需为外籍员工代扣代缴个人所得税。

2. 个人所得税税率为5%至35%，具体税率取决于员工的收入水平。

3. 员工需在每年3月31日前提交上一年度的个人所得税申报。

4. 部分外籍员工可能享有税收减免或豁免政策。

五、关税

关税适用于进口到越南的商品。以下是关税的相关税务义务：

1. 进口商需在货物进口时向海关申报并缴纳关税。

2. 关税税率根据商品的种类和原产地而定。

3. 进口商需保留进口货物的相关文件，如发票、合同等，以备海关审计。

4. 对于某些特定商品，可能还需缴纳其他税费，如消费税。

六、营业税

营业税适用于在越南境内提供某些特定服务的企业。以下是营业税的相关税务义务：

1. 提供特定服务的企业需在注册后30天内向税务局申请营业税登记。

2. 按照规定计算和申报营业税，通常为季度申报。

3. 营业税税率根据服务的种类而定。

4. 企业需保留完整的营业记录，以备税务局审计。

七、土地税

土地税适用于拥有土地的企业。以下是土地税的相关税务义务：

1. 拥有土地的企业需在每年1月31日前向税务局申报土地税。

2. 土地税税率根据土地的类型和位置而定。

3. 企业需保留土地的相关文件，如土地证等，以备税务局审计。

八、环境保护税

环境保护税适用于对环境造成污染的企业。以下是环境保护税的相关税务义务：

1. 对环境造成污染的企业需在注册后30天内向税务局申请环境保护税登记。

2. 按照规定计算和申报环境保护税，通常为年度申报。

3. 环境保护税税率根据污染程度和污染物的种类而定。

4. 企业需采取环保措施，减少对环境的影响。

九、印花税

印花税适用于某些特定的文件和合同。以下是印花税的相关税务义务：

1. 签署某些文件和合同的企业需缴纳印花税。

2. 印花税税率根据文件和合同的性质而定。

3. 企业需在签署文件或合同后30天内缴纳印花税。

4. 企业需保留缴纳印花税的凭证。

十、其他税费

除了上述主要税种外，越南还有其他一些税费，如消费税、遗产税等。企业需根据具体情况了解并履行相关税务义务。

十一、税务审计

税务局有权对企业进行税务审计，以确保企业遵守税法规定。以下是税务审计的相关税务义务：

1. 企业需积极配合税务局的审计工作。

2. 企业需提供完整的财务记录和文件。

3. 企业需在税务局要求的时间内提交审计报告。

4. 企业需根据审计结果调整税务申报和缴纳。

十二、税务争议解决

企业在税务方面可能遇到争议，如税率争议、税基争议等。以下是税务争议解决的相关税务义务：

1. 企业需在收到税务局的税务决定后30天内提出异议。

2. 企业可通过调解、仲裁或诉讼等方式解决税务争议。

3. 企业需遵守法院或仲裁机构的裁决。

4. 企业需在裁决生效后履行税务义务。

十三、税务合规培训

为了确保企业员工了解税务法规，企业需定期进行税务合规培训。以下是税务合规培训的相关税务义务：

1. 企业需制定税务合规培训计划。

2. 企业需邀请税务专家进行培训。

3. 企业需确保所有员工参加培训。

4. 企业需记录培训内容和员工参与情况。

十四、税务申报软件

越南税务局要求企业使用特定的税务申报软件进行申报。以下是税务申报软件的相关税务义务：

1. 企业需购买或租赁税务申报软件。

2. 企业需确保软件符合税务局的要求。

3. 企业需定期更新软件，以适应税法的变化。

4. 企业需确保软件的正常运行。

十五、税务顾问

为了更好地履行税务义务，企业可以考虑聘请税务顾问。以下是税务顾问的相关税务义务：

1. 企业需选择合格的税务顾问。

2. 企业需与税务顾问建立良好的沟通机制。

3. 企业需向税务顾问提供必要的财务信息。

4. 企业需根据税务顾问的建议调整税务策略。

十六、税务记录保存

企业需保留完整的税务记录，以备税务局审计。以下是税务记录保存的相关税务义务：

1. 企业需制定税务记录保存政策。

2. 企业需使用安全的存储方式，如电子存储或纸质存储。

3. 企业需确保记录的完整性和准确性。

4. 企业需在税务局要求的时间内提供记录。

十七、税务合规检查

企业需定期进行税务合规检查，以确保遵守税法规定。以下是税务合规检查的相关税务义务：

1. 企业需制定税务合规检查计划。

2. 企业需定期对税务流程和记录进行检查。

3. 企业需根据检查结果调整税务策略。

4. 企业需确保检查的全面性和有效性。

十八、税务风险管理

企业需建立税务风险管理机制，以降低税务风险。以下是税务风险管理的相关税务义务：

1. 企业需识别税务风险，如税率变化、税法改革等。

2. 企业需制定应对税务风险的策略。

3. 企业需定期评估税务风险管理的有效性。

4. 企业需确保税务风险管理机制的持续改进。

十九、税务信息共享

企业需与其他部门或机构共享税务信息，以促进税务合规。以下是税务信息共享的相关税务义务：

1. 企业需与其他部门或机构建立信息共享机制。

2. 企业需确保共享信息的准确性和完整性。

3. 企业需遵守相关法律法规，保护信息的安全。

4. 企业需确保信息共享的及时性和有效性。

二十、税务宣传与教育

企业需积极参与税务宣传与教育活动，提高员工的税务意识。以下是税务宣传与教育的相关税务义务：

1. 企业需制定税务宣传与教育计划。

2. 企业需邀请税务专家进行讲座或培训。

3. 企业需鼓励员工参加税务相关活动。

4. 企业需确保税务宣传与教育的持续性和有效性。

上海加喜财税公司是一家专业的财税服务机构，致力于为客户提供全方位的财税解决方案。在办理越南公司注册后，我们深知税务义务的重要性，因此提供以下服务：

1. 税务咨询：为客户提供专业的税务咨询服务，帮助客户了解越南税法及相关政策。

2. 税务申报：协助客户完成税务申报工作，确保申报准确无误。

3. 税务审计：为客户提供税务审计服务，确保税务合规。

4. 税务风险管理：帮助客户识别和应对税务风险，降低税务风险。

5. 税务培训：定期举办税务培训课程，提高员工的税务意识。

6. 税务软件支持：为客户提供税务申报软件的购买、租赁和更新服务。

上海加喜财税公司将以专业的态度和丰富的经验，为客户提供优质的税务服务，助力企业在越南市场取得成功。