ODI（Outward Direct Investment）即境外投资备案，是指我国企业或个人在境外进行投资活动前，按照国家相关规定，向国家外汇管理局及其分支机构进行备案的程序。ODI备案是企业在境外投资过程中必须遵守的法律程序，对于规范境外投资行为、保障国家经济安全具有重要意义。<

ODI境外投资备案的审核标准和依据是什么？

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二、ODI境外投资备案的审核标准

1. 合法性审查：审核企业是否符合《中华人民共和国境外投资管理办法》等相关法律法规的规定，确保投资项目的合法性。

2. 真实性审查：审查企业提供的投资信息是否真实、准确，包括投资金额、投资方式、投资地点等。

3. 合规性审查：审查企业是否符合国家产业政策和行业规定，确保投资项目的合规性。

4. 安全性审查：审查企业境外投资是否存在风险，包括政治风险、经济风险、法律风险等。

5. 效益性审查：审查企业境外投资项目的经济效益，确保投资项目的合理性和可行性。

三、ODI境外投资备案的依据

1. 《中华人民共和国境外投资管理办法》：这是我国境外投资管理的基本法规，明确了境外投资备案的流程和标准。

2. 《中华人民共和国外汇管理条例》：规定了外汇管理的基本原则和措施，包括境外投资的外汇管理。

3. 《关于进一步改进和加强境外投资项目管理工作的意见》：明确了境外投资项目的管理要求和措施。

4. 《关于规范境外投资企业外汇管理有关问题的通知》：规定了境外投资企业外汇管理的具体操作细则。

5. 《境外投资外汇管理办法》：详细规定了境外投资外汇管理的具体流程和标准。

四、审核过程中的注意事项

1. 资料完整性：企业需提供完整的备案材料，包括但不限于企业基本信息、投资协议、资金来源证明等。

2. 材料真实性：企业提供的材料必须真实可靠，不得有虚假信息。

3. 程序合规性：企业需按照规定的程序进行备案，不得擅自变更备案内容。

4. 风险可控性：企业需对境外投资风险进行充分评估，确保风险可控。

五、审核流程

1. 企业提交备案材料：企业向所在地外汇管理局提交备案申请及相关材料。

2. 外汇管理局审核：外汇管理局对提交的材料进行审核，包括合法性、合规性、真实性等。

3. 审核结果反馈：外汇管理局将审核结果反馈给企业，如审核通过，则发放《境外投资备案证明》。

六、备案后的管理

1. 定期报告：企业需按照规定定期向外汇管理局报告境外投资情况。

2. 变更备案：如企业境外投资情况发生变化，需及时向外汇管理局申请变更备案。

3. 终止备案：企业境外投资项目终止后，需向外汇管理局申请终止备案。

七、上海加喜财税公司办理ODI境外投资备案的审核标准和依据

上海加喜财税公司办理ODI境外投资备案时，严格遵循上述审核标准和依据，确保为客户提供专业、高效的服务。公司凭借丰富的行业经验和专业的团队，能够为客户提供从备案材料准备到审核反馈的全流程服务，助力企业顺利完成境外投资备案。